2026年是公司扭亏脱困、化解历史包袱、筑牢合规根基的关键攻坚之年。审计法务部将以“守底线、防风险、解旧案、促经营”为核心使命，主动担当、靶向攻坚，以专业力量护航公司经营突围与国有资产保值增值。

一、聚焦历史积弊，攻坚遗留案件“清零战”

梳理建档，对所有历史诉讼、仲裁、执行案件及潜在纠纷开展全面排查，按风险等级、进展阶段等建立“一案一档”动态台账，做到底数清、情况明、责任实；分类施策，区分三类案件分类处置，紧盯胜诉案件执行回款、通过协商等方式严控败诉或和解损失范围、提前介入化解潜在纠纷；压实责任，结合公司《违规经营投资责任追究实施办法》，对历史案件背后存在的履职不力等问题，开展责任倒查，严肃追责问责，以追责倒逼履职，从源头遏制同类问题重复发生。

二、紧盯经营痛点，筑牢经营合规 “防火墙”

深化内部审计，堵塞管理漏洞。聚焦经营管理、三公经费、招标采购、经济责任、工程结算、财务收支六大核心环节，充分发挥内部审计在国资监管工作中的专业优势，着力突出对关键环节管控，强化对重点领域监督。

强化合规审查，严控经营风险。严把合同“事前审查、事中监督、事后归档”三关，杜绝合同条款瑕疵、权责不清、利益输送等问题；对重大经营决策、投资项目、关联交易开展法律合规论证，出具专业意见，确保决策合法合规，避免新增违规损失。

抓实内控建设，健全长效机制：针对审计、案件暴露的共性问题，牵头修订完善合规管理办法等相关制度，推动内控流程再造，强化关键岗位、关键环节的监督制约，形成“事前防范、事中管控、事后追责”的全链条风控体系。

三、强化责任追究，拧紧履职尽责“责任链”

严格落实责任追究办法，对违规决策、失职渎职等行为精准认定责任，涉嫌违纪违法的坚决移送相关机关。严格落实“三个区分开来”要求，精准把握容错免责情形，区分改革创新失误与故意违规等情形，为敢闯敢试、担当尽责的干部撑腰鼓劲，杜绝“多干多错、少干少错、不干不错”的消极心态，凝聚攻坚克难合力。

四、赋能经营发展，当好扭亏脱困“助推器”

靠前服务一线，精准对接经营需求，提供法律咨询、合规指导、风险提示等服务；针对用工纠纷等高频问题，提前预判风险、给出解决方案，助力业务部门化解经营难题、降低合规成本。配合开展闲置资产处置、低效资产盘活工作，从法律层面规范资产处置流程，协助不良债权清理工作，助力公司减负增效。加强队伍建设，打造一支政治过硬、业务精湛、作风优良的审计法务队伍，常态化开展法律法规、业务知识等培训，提升案件处置、审计核查、合规管理专业能力，为公司发展贡献审计法务力量。

审计法务部将坚定扛起国企责任，以坚定的决心、“时时放心不下”的担当、“事事落实到位”的作风，攻坚旧案、筑牢防线、压实责任、赋能发展，全力护航公司扭亏脱困，助力公司行稳致远！