为持续筑牢内控管理屏障、防范各类经营风险、提升企业治理效能，审计法务部紧扣公司整体战略与年度工作部署，锚定审计监督主责主业，从计划编制、项目管控、资源统筹、整改督办全链条细化举措，推动内部审计监督工作常态化、标准化、规范化开展，以精准高效的审计监督为公司稳健运营发展保驾护航。

科学统筹谋全局，精准擘画年度审计蓝图

审计法务部坚守风险导向、服务大局的工作思路，结合年度经营目标、上级监管规定及内控体系建设要求，多维度开展风险研判与审计需求调研，科学制定“6+7+2”年度审计计划。重点围绕“三公”经费、招标采购、资产管理等6大关键领域开展专项审计；针对贸易业务、问题整治、重大风险排查等7个领域落实常态化监督；同步完成内部审计管理、违规经营投资责任追究2项核心制度修订完善。计划清晰划定工作目标、核心任务、时间节点、责任分工与验收标准，为全年审计工作有序高效推进筑牢坚实根基。

严管流程提质量，织密审计项目管控防线

部门严格落实审前、审中、审后全流程闭环管控。审前梳理政策、业务及历史整改资料，细化审计方案，明确核查重点与方法；审中通过实地核查、凭证抽检、流程复盘等多远方式，深挖业务运行、制度执行中的问题隐患，做到核查全面、证据留痕，数据精准；审后严谨研判审计报告，精准界定问题、剖析根源、梳理管理短板，配套制定可落地、可闭环的整改举措，确保审计结论客观公正、整改工作务实有效。   

整合资源激活力，构建协同高效监督格局

审计法务部通过内强队伍、向外联动，优化审计资源配置，最大化释放监督效能。队伍建设上，依托“老带新、传帮带、岗位轮换”机制，以实战练兵锤炼队伍专业能力，强化团队协作水平。项目推进上，整合审计核查内容，统筹异地审计工作，合并同类核查事项，杜绝重复监督、低效作业，有效提升工作效率。监督协同上，搭建跨部门联动监督体系，加强与纪检部门信息互通、工作联动。今年以来，双方聚焦“三公”经费、招标采购、资产管理三大领域开展联合监督，实现监督效能倍增。

闭环督办抓整改，写好审计“后半篇文章”

部门紧盯审计问题整改落地，建立台账管理、动态更新、逐项销号闭环机制，明确整改责任、措施与时限，实行常态化跟踪督导。按月核验到期整改任务、严格验收销号，按季度复盘在改问题，动态把控整改进度，及时纠偏整改漏洞、优化整改举措，推动各类问题彻底整改、常态长效管控，切实将审计监督成果转化为提质增效的管理实效。

截至6月，部门已按计划稳步推进经营管理审计2项、经济责任审计2项、工程成本类审计9项，各项工作进度有序达标。下一步，审计法务部将继续坚守岗位职能，持续优化工作流程、创新监督方式、压实整改责任，不断强化审计监督质效，以过硬的审计履职成效，为公司发展提供坚强保障。

文/审计法务部  霍天鹏